财务软件建账参考手册

深圳市能源环保有限公司(简称深能环保)成立于1997年,是由深圳能源集团股份有限公司控股的中国大型垃圾焚烧发电专业化公司。...

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一、内账不核算税金、金额全做

1、资产负债表9行应收利息变为发出商品

(1) 还未开票但货已发出

          借:发出商品——*****单位

                贷:主营业务收入

(2) 后续开出发票

          借:应收账款——*****单位

                贷:发出商品——*****单位

2、资产负债表56行预提费用变为应付账款-----暂估入库

(1) 买对方材料对方未开票

          借:库存商品/材料

                贷:应收账款——暂估入库

(2) 票收到

          借:应付账款——暂估入库

                贷:应付账款——*****单位

二、管理费用加设二级:房租费、折旧、地税、国税(替代税费)

三、商品已出库

          借:主营业务成本

                贷:库存商品