一、内账不核算税金、金额全做

1、资产负债表9行应收利息变为发出商品

（1） 还未开票但货已发出

          借：发出商品——*****单位

                贷：主营业务收入

（2） 后续开出发票

          借：应收账款——*****单位

                贷：发出商品——*****单位

2、资产负债表56行预提费用变为应付账款-----暂估入库

（1） 买对方材料对方未开票

          借：库存商品/材料

                贷：应收账款——暂估入库

（2） 票收到

          借：应付账款——暂估入库

                贷：应付账款——*****单位

二、管理费用加设二级：房租费、折旧、地税、国税（替代税费）

三、商品已出库

          借：主营业务成本

                贷：库存商品

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